費用報銷規定

時間：2023-04-30 22:37:04 資料我要投稿

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費用報銷規定

第一章總則

第1條：規定公司費用報銷標準，規范費用報銷的審批程序，對多項

支出進行有效地控制。特制定本規定。

第二章職責

第2條：財務部是多項費用報銷的歸口管理部門。

第3條：各職能部門、公司各部門為費用報銷的配合部門。

第4條：公司總（副）經理、部門總監、部門經理等為費用審批責任

人。

第三章報銷標準及規定

第5條：經營費用報銷：

（1）財務部對各種經營費用必須進行有效地控制、管理，按

部門和人員對經營費用支出進行登記。

（2）經營費用報銷必須事前申請，寫明事由及日期，不事前

申請，寫明日期的經營費用一律不予報銷。經營費用發票可由經辦人在發票背面注明情況并簽字。若為其他形式的經營費用，則需兩名經手人以上共同辦理并列出受理方單位及事由（附件）。

第6條：出差、辦事報銷

（1）市內交通費標準：公出人員不分職務，確因業務需要發

生市內交通費，憑合格的發票報銷，限額為30元/天。

（2）出差原則上以火車、長途汽車為主要交通工具，夜晚乘

坐火車（從晚8時至次日晨8時之間）超過6小時以上的方可訂硬臥、高鐵；嚴格控制出差人員乘坐飛機，出差路途較遠或出差任務緊急的，經總經理批準后方可乘坐飛機；各類訂票手續費、長途車票保險費按實報銷，訂票費最高標準不得超過30元。

（3）員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情

況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發現取消其所有補貼。

（4）長途交通費憑票實報實銷。晚間乘車在火車上過夜6小

時以上，可購買硬臥而未買硬臥者，或連續乘車超過12小時可依據實際票價的60%發給行車補貼。

（5）司機及帶車人員夜車超過6小時，不發生住宿的每夜補

助30元，發生住宿的，按正常出差標準第一文庫網執行。

（7）出差住宿必須附發票，超出住宿補貼標準部分由個人承

擔。費報銷標準如下（不包括出外培訓）：

住宿標準

（8）個人通信費一律不予報銷。

（9）因出差造成耽誤就餐或者必須在外就餐者，員工可申請

誤餐補貼；由公司派出培訓員工，若培訓提供伙食，則

不得申請誤餐補貼，如需自己解決伙食的，可按員工誤

餐補貼標準申請。

早餐：10元/人中餐：15元/人晚餐：15元/人

第7條：購買書籍及辦公用品等低值易耗品的報銷、管理：

（1）因工作需要而購買的專業用書報銷前必須在辦公室門辦

理借用登記手續由經辦人負責保管。

（2）因工作需要而購買的低值易耗品，經審批同意后由公司

采購部統一采購，報銷前辦理入庫登記手續，憑發票及

入庫單、請購單交財務部報銷。

（3）公司資產必須按照登記卡進行管理。辦公用品等低值易

耗品歸辦公室管理。

（4）公司員工在內部調動工作時，應將資產登記卡所列物品

全部歸還或轉入公司。

（5）公司員工在離職時，應將資產登記卡中所列物品全部歸

還公司或自付費用。

第8條：費用報銷時限：自發生日起月結月清，超過10日的費用，

原則上不予報銷，遇特殊情況應由經辦人說明理由，報總經理批準。

第9條：勞保用品的報銷

（1）公司所需勞保用品按照制度（附：勞保用品控制和管理

制度），經審批同意后，由公司采購部統一采購和報銷，并確定計劃考核限額。

（2）公司各部門管理不得自行購置，領用勞保用品。未經批

準的勞保用品財務有權不予報銷。

第四章費用審批

第10條：費用審批權限：公司內外費用支出及報銷，一律須總經理

審核批準（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養老中心有限公司資金審批權限一覽表》）。

第12條：費用報銷簽批程序：

（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養老中心有限公司資金審批權限一覽表》）

第13條：專項費用的付款及報銷程序：（詳見《2016年駐馬店頤康

陽光康復養老中心有限公司資金審批權限一覽表》）

（1）在批準執行的額度內預付專項費用，由公司財務部審批后執行。

（2）預付款項取得發票后的報銷，由經手人及部門經理（主

管）簽字，財務部審批后入帳。

（3）出差人員借款，差旅結束超過二天未報銷者，不得再借

款。若未報銷款則在當月工資中一次性扣除，當月工資

不夠扣除在下月工資中扣，直至扣完。

（4）員工因私借款，一般員工不超過500，最高額度不得超

過1000元，同第十三條第三款。

（5）預付款項付款以后，財務必須監督經辦人在十天內取得

發票并報銷。

（6）如果公司員工外出采購，需公司補打款，必須由部門領

導申請，代寫借條，財務打款。經辦人回來當天處理，

最遲到回來后第二天及時處理。

（7）零星采購原則上是采用轉賬支付，特殊情況300元以內

的允許現金報銷。

第五章附則

第14條：本辦法由財務部解釋、修改、操作。

第15條：在此之前發布的相關規章制度同時廢止。

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