內控制度模板
人民網股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要
求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”)，結合本公司(以下簡稱“公司”)內
部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司
2013年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其
有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建
立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公
司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個
別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及
相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部
控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準
日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制
規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準
日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內
部控制有效性評價結論的因素。
人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告
三、內部控制評價工作情況
(一)內部控制評價范圍
內部控制評價的范圍按照風險導向原則涵蓋了公司的主要業務和事項以及
高風險領域。納入評價范圍的主要業務和事項包括:
1、組織架構
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及相關法規的要求和公司章程的規定，
建立了規范的公司治理結構和議事規則，明確董事會決策、經理層執行、監事會
監督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。
公司董事會是公司的決策機構，按照《公司章程》等制度規定履行職責,享
有法律法規和公司章程規定的合法權利，依法行使公司經營方針、籌資、投資、
利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規
定在規定范圍內行使經營決策權。董事會下設編輯政策委員會、戰略委員會、審
計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等機構，按照董事會各專門委員會議
事規則和相關工作規則履行職責，為董事會科學決策提供有力支持。公司管理層
在董事會的領導下行使經營管理權，主持企業日常經營管理工作。監事會對股東
大會負責，監督企業董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。
此外，公司按照內控管理要求定期對治理結構進行梳理評估，不斷調整、完
善公司法人治理結構，并及時修訂公司章程。在內部機構的管理方法，公司按照
科學、精簡、高效、透明、制衡的原則，綜合考慮自身經營特點、性質、發展戰
略、文化理念和管理要求等因素，合理設置內部機構，明確了各職能部門的職責
權限，確保各職能部門間職責明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互
制約的管理體系。
2、發展戰略
公司十分重視對發展戰略的研究和規劃設計，董事會下設立戰略委員會負責
發展戰略的領導和決策工作，人民網研究院負責公司戰略的具體制定工作。戰略
管理圍繞戰略編制、戰略目標和計劃分解，以及戰略執行、調整與評估三個步驟，
實現對戰略的全過程管理。
在戰略編制階段，重點通過各種信息的獲取和研究分析，結合公司的內部現
狀和發展愿景，從實際出發，以市場為導向，以客戶為中心，多部門集中討論確
認，最終形成明確的符合公司實際發展現狀和戰略發展需求的戰略規劃。在戰略
執行過程中，通過強有力的戰略分解保證戰略目標和工作順利推進和落實。在戰
人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告
略評估調整方面，公司每年對發展戰略進行滾動回顧，并根據實際情況評估調整。
3、人力資源
公司根據企業發展戰略，結合公司實際，系統的制定了人力資源規劃，從人
事任免、考核管理、人才引進培養等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸
續發布了《薪酬福利實施細則》、《操作層及執行層績效考核管理制度》、《人民網
員工培訓管理規定》等制度，對員工的招聘、考核、培養及退出等方面，建立了
良好的人力資源管理體系和機制。
4、社會責任
公司重視履行社會責任，在追求經濟效益，保護股東利益同時，嚴格遵循國
家相關法律法規。并結合公司實際情況，在消防安全、保密管理、采編質量管理、
公益慈善活動管理等方面建立了相應的機制并有效執行。對促進就業與員工權益
保護方面進行了相關的制度約束和風險控制，切實做到經濟效益與社會效益、短
期利益與長遠利益、自身發展與社會發展相互協調，實現了企業與員工、企業與
社會、企業與環境的健康和諧發展。
5、企業文化
公司十分重視企業文化建設，始終堅持“權威、實力，源自人民”的理念，
以“權威性、大眾化、公信力”為宗旨，倡導“敬業、創新、奮進”的企業精神。
公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規范的內容，也有著明晰的企業使
命、愿景和價值觀，對企業文化建設實施情況進行定期評估，對各種企業文化活
動給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業文化建設中承擔著不同
的職責，發揮應有作用。公司通過職場培訓沙龍、網絡學院、員工拓展訓練、體
育文化活動等形式宣導企業文化理念，樹立企業良好的文化形象。目前，公司已
形成積極向上的企業文化環境以及從理念到行為均比較完善的企業文化體系，企
業文化已得到員工的高度認同，并成為指導公司發展和員工行為的有效力量。
6、內部審計與監督
公司已建立了完善的內部監督體系，明確了內部審計機構和其他內部機構在
內部審計、反舞弊等內部監督工作中的職責權限，規范了內部監督的程序方法，
以及日常監督和專項監督的范圍和頻率。內審部由公司董事會的審計委員會直接
領導和管理，體現了審計的獨立性和權威性。內部審計機構對內部控制的有效性
進行監督檢查，對監督檢查中發現的內部控制缺陷及時分析原因，進行整改，并
按照內部審計工作程序進行報告。
人民網股份有限公司2013年度內部控制評價報告
7、資金管理
(1)籌資管理。公司通過《公司章程》、《董事會議事規則》、《監事會議事
規則》、《總裁工作細則》對融資事項、權限分別進行了規定。公司建立了籌資管
理機制，明確了相關內部部門在籌資管理中的職責權限，并對籌資方案的編制審
批、籌資協議簽訂、籌資過程的執行監督和會計控制等多方面進行了規定。財務
部與對外投資部在進行籌資活動管理時，均按照相關制度規范執行。
(2)投資管理。公司通過《對外投資管理制度》、《對外投資管理細則》等
制度規定，對投資的基本原則、范圍、決策權限及審議程序、投資事項研究評估
與論證、投資計劃的進展跟蹤、實施、檢查和監督等事項進行明確。公司的投資
行為和決策程序均符合《公司章程》及相關制度規定。
(3)資金活動管理。公司在貨幣資金控制方面，依照國家財經制度和本公
司財務管理辦法，制定了《預算管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《人民網借款
管理辦法》等制度，對資金計劃、資金營運、費用預算、授權審批、借支與報銷
程序等進行了明確規定。在進行貨幣資金管理時，包括貨幣資金管理、銀行賬戶
管理、現金管理、票據管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制按制度規范執行，
并嚴格遵循不兼容崗位相互分離的原則。
8、采購管理
公司制定了《采購管理制度》、《合同管理規定》等一系列制度，對采購計劃、
供應商的選擇、采購申請的流程、采購詢價與招標的情況、合同簽訂以及采購執
行等流程以及進行規范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠
信、競爭和效益的基本原則基礎上，保證社會公眾權益，維護公司利益，同時保
護公司的商業機密;公司采購應實行監督與執行相分離的管理原則;公司采購實
行厲害回避制度;公司對不同金額及性質的采購方式進行了詳細規范，包括公開
招標、邀請招標、詢價、單一來源采購、競爭性談判等采購方式。報告期內，公
司嚴格執行采購相關制度，規范采購流程，有效降低采購成本。
9、業務活動管理
公司基于自身經營管理現狀，依據內控基本規范的相關要求，制定了各項業
務流程的管理制度，對原創內容、互動內容、新聞對外授權、移動增值服務等業
務流程進行了詳細規定。并對內部相關部門的職責權限進行了明確規定，具體如
下：總編室負責原創內容和互動內容的管理、質量的把關以及對相關部門的考核，
內容中心、互動中心以及其他涉及到原創內容和互動內容的部門為具體工作的實
施部門;資訊部負責新聞的對外授權與互換，以及數據庫和網站的銷售工作;無
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