公司財務管理制度匯總【4篇】
在社會一步步向前發展的今天，制度使用的情況越來越多，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范或一定的規格。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編為大家整理的公司財務管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
公司財務管理制度1
財務部是酒樓的一個重要職能部門，它對酒樓的各項財務活動進行組織、指揮、監督和協調。
一、嚴格財務管理，按照飲食業會計制度進行財務核算、賬目設置、科目分類，做到“日賬日清”。
1、出納員必須于每日晚將當天收到單據結出額并與現金核對，如有不符應及時查找原因。
2、每日現金收支必須填寫收支單，連同單據于第二天交會計員復核。
3、會計員對單據要認真復核，并于當天編制記賬憑證，登記明細賬后再交出納員登記日記賬及明細賬。
4、記賬憑證10天匯總一次，并及時登記總賬試算平衡。
5、明細賬與總賬10天核對一次，如有不符應及時查明原因校正。
6、每月終應及時辦理結賬，并于八天內編制會計報表上報。
7、關注和掌握營銷動態，于次月八天內寫出財務分析報告。
二、加強資金管理，合理掌握資金正常運轉。
1、銀行存款賬必須與銀行對賬單按月勾對，并填寫余額調節表，檢查是否相符。
2、對餐費實行簽單的單位，要加強管理。定期對簽單單位的信譽進行檢查，對信譽不好的單位要及時向經理匯報。次月上旬要組織力量收回各簽單單位的資金。
3、為避免資金積壓，要求貨源做到勤進快銷。
4、防止盲目采購固定資產，避免資金積壓或造成不必要的.損失。
5、對懸賬、懸案要組織人員積極催收，挽回資金損失。
三、實行財務監督，維護財經紀律。
1、收銀員營業款必須于次日交出納員結算。
2、會計員對每天飯菜市的結賬單必須認真復核，并于當天編制記賬憑證，登記明細賬，與出納員核對。出現差錯要進行登記，并由責任人按實際差額賠償。
3、嚴格發放和核對大小結賬單，做好登記和回收，如發現差單，小單每少一張賠款100—300元，大單每少一張賠款500—800元。
4、嚴格監督成本核算，每月必須對貨倉出庫單與盤存表進行核對，并每月參加庫房實物盤點。
5、每月認真核對銷售的酒水、煙類等的數量，如發現領出與銷售不符，要及時查明原因，由責任人負責賠償。
6、嚴格控制收銀員套換外幣，如發現作弊，一經查實，按其金額的百分之二百罰款，重者除名。
7、對于取消或改換的菜式，應在結賬單上有經理或部長簽字方能生效，否則作差錯處理。
8、對買單的打折，要嚴格審核，如沒有優惠卡的復印字樣或有權打折的簽字，自行按打折計算的要作差錯處理。
公司財務管理制度2
1、由后勤主任對全園財務負責管理，嚴格執行財務政策。
2、報賬員在園長的.領導下，根據上級部門下達的年度指標做好預算和結算，并監督預算的執行。
3、每月按時按規定收幼兒各項費用，按時發放教職工、臨時工的工資，做到工資發放不拖欠。
4、管理好幼兒園的現金、收費時及時把現金交鄉中學。
5、嚴格執行一支筆制度，所有發票必須由主管人、經手人簽字，最后報銷上賬。
6、妥善保管好財務檔案。
7、財務人員每月向校領導匯報財務收支情況。
8、每月公布幼兒伙食賬，定期向全園公布經費使用情況。
公司財務管理制度3
一、基建財務人員由財務科委派，分設會計、出納崗位，一人不能辦理貨幣資金業務的全過程。基建會計應對每項工程合同、預算和決算嚴格審查，并向財務科上報基建合同，編制按合同支付工程款預算計劃，嚴格按基建合同支付工程費用，要掌握基建財務收支，監督資金使用情況。
二、對發生的各項經濟業務，必須取得或填制原始憑證，根據審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。正確處理會計賬務，做到賬賬相符，賬務清楚，日清月結。
三、按規定編制醫院基建財務月、季、年度決算報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚，并及時上報領導和上級有關部門。
四、對本部門的各種憑證、會計賬簿、會計報表，按時裝訂成冊，分類妥善保管。
五、嚴格執行基建計劃，上報籌措資金預算，保證基建計劃的`實施和落實，為合理使用資金當好科室參謀。
六、經常下施工現場，做到心中有數，協助搞好工程決算。
七、根據審計結果，及時辦理固定資產的交付使用核算，并及時移交每項工程的審計資料。
八、財務科定期不定期檢查基建財務核算資料，根據工程進度測算資金使用情況。每年定期接受內部審計，并出具審計結果。
公司財務管理制度4
財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：
1，負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理，協調與工商，稅務，金融等部門間的關系，依法納稅。
2，負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則，財經法規，按照會計制度，進行會計核算；編制年度，季度，月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目，設置明細帳，分類帳，輔助帳，及時記帳，結帳，對帳，做到日清月結，帳帳相符，帳實相符，帳表相符，帳證相符；管理好會計檔案。
3，負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時，正確地為成本預測，控制，分析提供資料；按合同，預算，審核支付工程，設備，材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統計數據。
4，建立經濟核算制度，利用會計核算資料，統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5，配合公司內部審計。
根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
第一章資金審批制度
1，總則
⑴所有款項的支付，須經公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；
⑵財務專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；
⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準；
⑷開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司主管領導批準；
⑸往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須公司主管領導批準；
⑹非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批準；
⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批準。
2，施工工程用款審批制度
施工工程用款由公司主管領導批準支付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程“執行。
施工工程用款支付批工作流程
3，行政費用支出管理制度
⑴公司管理人員的費用報銷，須經公司主管領導批準后財務方可報支；
⑵涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批準。
4，公司差旅費開支制度
⑴公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼；
⑵公司職員出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具；
⑶公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行：
①房租標準：
A，部門經理以上職員，房租標準為120元/日；
B，一般職員，房租標準為100元/日。
②伙食補貼，市內交通補貼標準
伙食補貼每人20元/日；市內交通費每人6元/日。
⑷，實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批后支付。
5，車輛維修費及汽油費管理制度
⑴公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉帳的'方式結算；
⑵車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，并由辦公室建帳予以核銷使用；
⑶公司汽油票由辦公室統一保管并設帳登記使用。
6，辦公費用，會議費用及其他費用管理制度
⑴公司辦公用具由辦公室統一采購，管理；
⑵辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的采購，使用情況；
⑶辦公室財產臺帳為財務部附設帳冊；
⑷辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊，登記，定期通報；
⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統一安排；
⑹有關工資，獎金，福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批準后報財務部備案。
7，行政費用報銷制度
⑴公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資，獎金，津貼，差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；
⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核，并按本章第1條的規定進行審批支付；
⑶應酬，禮品費用支出實行一票一單，事前申報制，批準后方可實施；
⑷凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人；
⑸支票領用單，借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付；
⑹銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；
⑺其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為準。
第二章工程成本管理制度
1，公司所有工程經濟合同以及涉及工程成本的一切指標，保證，承諾及其他經濟簽證均需由總經理簽署或授權委托簽署。
2，公司工程部主要負責工程造價的預測及審核，工程招投標文件的編制，工程決算的審定。
3，工程部還負責組織工程用設備材料的采購供應及經濟合同的談判工作，對已經選擇定型的設備，材料進行采購，確保設備材料及時供應，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。
4，財務部主要負責工程成本的總體控制工作。
⑴參與有關工程經濟合同的談判工作，及時準確地了解公司各項工程成本的構成及用款計劃；
⑵負責工程進度款的復核工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
5，工程中間結算程序。
⑴施工單位于每月25日之前，將工程進度結算報送工程部審核，工程部結合工程施工圖紙，施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并在5日內送財務部會簽；
⑵財務部根據有關文件資料，施工單位領用的供應材料數額，以及與施工單位其他經濟往來等情況，并參考公司財務狀況提出付款意見，報送公司主管領導審批。
6，工程決算程序。
⑴施工單位應將工程決算書以及各項經濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核，財務部會簽；
⑵財務部根據各種經濟簽證，合同以及經審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案，報公司主管領導批準；
⑶大工程辦理決算時，應由公司主管工程領導牽頭，由工程部，設計部，財務部及其他有關部門人員組成工程決算小組，按照上述本制度規定的職責范圍聯合進行專項工程決算；
⑷房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部，銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續，財務部憑交樓入庫手續辦理竣工房成本結算。
第三章財產管理制度
1，公司財產的范圍
⑴公司財產包括固定資產和低值易耗品；
⑵凡公司購入或自制的機器設備，動力設備，運輸設備，工具儀器，管理用具，房屋建筑物等，同時具備單項價值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產；
⑶凡單項價值在20xx元以下或價值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2，公司財務部負責公司所有財產的會計核算
⑴公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；
⑵公司各施工工地使用機器設備，動力設備，工具儀器等由工程部歸口管理；
⑶辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業務核算，應設立臺帳，登記公司財產的購入，使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管，維修并制定相應的措施，辦法。
3，財產的購置與調撥
以下內容需要回復才能看到
⑴辦公室根據公司發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購；
⑵財產購回后，應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單，財物發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺帳；
⑶各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準；
⑷固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報帳；
⑸財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。
4，財產的清查，盤點
⑴公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；
⑵各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加；
⑶財產盤點清查后發現盤盈，盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧，損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任；
⑷凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見；
⑸凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。
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